ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. Если закрыть ИИС, не продержав его три года, выплаты по налоговым вычетам придется вернуть. Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет. Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов.
Чтобы воспользоваться этой льготой, иметь официальный доход необязательно. Есть и ограничения, о которых мы тоже расскажем. Всё зависит от того, сколько вы хотите вложить, куда и на какой срок.
Через три года вы сможете закрыть счет и забрать с него все деньги, а до тех пор в вашем распоряжении только налоговые вычеты. Например, с ИИС нельзя вывести часть денег или ценных бумаг. Кроме того, ИИС можно пополнять только в рублях — перевести активы на него с брокерского счёта не получится.
Если на ИИС есть фьючерсы, опционы или драгоценные металлы, перевести их на новый брокерский счет не получится. Перед закрытием ИИС эти активы нужно будет продать. Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги.
Как получить вычет на взнос?
Напомним, что вносить на ИИС можно не более ₽1 млн в год. А это значит, что нужно здорово постараться, чтобы получить хорошую доходность и сделать для себя этот тип льгот более выгодным, чем тип А. Получить налоговый вычет по типу Б можно по истечении трех лет после открытия ИИС. При типе вычета А государство http://cookpad-konkurs.ru/sousy/syrnaia-podliva-dlia-makaron.html возвращает вам деньги, которые вы заплатили ему в качестве подоходного налога за год. Соответственно, сумма налогового вычета также не может превышать сумму подоходного налога, который вы отдали государству. В этом случае вы можете вернуть 13% от суммы, которую внесли на ИИС в течение года.
Однако ИИС двух первых типов, открытые до конца 2023 года, продолжат действовать на прежних условиях. Либо по желанию инвестора их можно будет трансформировать в новый ИИС-3. Дивиденды и купоны по бумагам, размещенным на ИИС-3, будут зачисляться только на счет ИИС-3. В рамках старых договоров ИИС можно получать такие выплаты на банковский счет, если брокер предоставлял клиентам такую возможность. Новый тип ИИС позволяет изымать деньги частично или полностью без закрытия счета и потери льгот — но только если возникнут тяжелые жизненные обстоятельства.
Вычет можно получить только в том году, в котором вы внесли деньги на счёт. Например, если деньги внесены в 2020 году, то подать на вычет можно в 2021, 2022 или 2023 году. Налоговый вычет могут получить не все, кто открыл ИИС.
Как получить налоговый вычет по ИИС
Для получения консультации заполните удобную онлайн-форму на нашем сайте, и в ближайшее время с вами свяжется наш сотрудник. Также вы можете воспользоваться указанным контактным телефоном или посетить один из наших офисов продаж. Если опыта у вас нет, то вам подойдет ИИС типа А.
Сумма страховки может составить 1,4 млн рублей, то есть размер такой же, как при страховании вкладов. В большинстве случаев выгоднее вычет на взнос, но есть нюансы. Для принятия решения куда и как инвестировать свои финансы вам необязательно быть квалифицированным клиентом. Но это упростит принятие решений и откроет широкий доступ к списку инвестиционных документов.
В чем отличие ИИС от депозита
Сумма первоначального взноса зависит от брокера или управляющей компании. Если максимальное ограничение известно, то о минимальном взносе вы договариваетесь с ними. Главный недостаток в сотрудничестве с управляющей компанией – высокий порог первого взноса по сравнению с брокерами. Так как компании нет смысла оперировать маленькими суммами. Это компании, обладающие людьми, специально обученными работе с ценными бумагами.
Но в любом случае он обязан уделить внимание тому, чтобы вложения в ценные бумаги соответствовали уровню вашего инвестирования и не противоречили законодательству. Привилегия открытия ИИС доступна брокерам или управляющим, они выступают посредниками между вами и продавцом. Также открыть счет имеет право банк при http://fotoshop-onlajn.ru/page/121 условии, что у него есть лицензия на предоставление таких услуг. Единственное, что необходимо сделать, – это взять в налоговой службе справку о том, что вы не получали вычет первого типа в течение прошедшего времени. Закон обязывает вас закрыть ИИС, только если вы открыли второй такой счет у другого брокера.
Ввести новый тип инвестиционного инструмента планируют не ранее чем с 2024 года. По словам главы регулятора Эльвиры Набиуллиной, ИИС-3 полностью заменит ИИС-1 и ИИС-2. Старые варианты можно будет открывать до того момента, как будет принято законодательство о новом стандарте (но их всегда можно будет сменить на ИИС-3). После этого россиянам, которые хотят инвестировать и пользоваться льготами, будет доступен только одна опция.
На сколько лет открывается ИИС?
Тогда вы сможете претендовать на вычет в 13 процентов от средств, которые вносите на свой ИИС. При этом вернуть больше, чем вы за год заплатили в бюджет в качестве налога на доходы физических лиц (НДФЛ), нельзя. Максимальная сумма вычета — 52 тысячи рублей, для этого потребуется внести на ИИС 400 тысяч рублей.
- Он позволяет получать налоговый вычет 13% с внесенной на ИИС суммы раз в год.
- Для получения налоговых льгот ИИС должен быть открыт как минимум три года.
- Главный недостаток в сотрудничестве с управляющей компанией – высокий порог первого взноса по сравнению с брокерами.
- То есть в течение всего срока действия договора вы можете ежегодно получать вычет на взносы и возвращать до 52 тыс.
Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер». В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. То есть теперь выгодно закрывать счет в начале года, или в последний год не делать взносы. И если вы планируете закрывать старый ИИС в этом году, то повремените со взносами до внесения поправок в НК РФ.
Рублей в год, а вычет по прибыли ограничен 30 млн рублей. Скорее всего, получить страховку инвестор сможет, только если убытки на счете не связаны с собственными неверными инвестиционными решениями. Например, если деньгами завладели мошенники или потери связаны с действиями посредника-профучастника. Если инвестор выберет второй вариант, то срок минимального владения будет учитываться от даты первоначального открытия ИИС. Но поправки в налоговый кодекс, которые определили размер льгот и условия для их получения, удалось согласовать только сейчас. Если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года, вам будут доступны вычеты обоих типов.
Минимальный срок, на который открывается ИИС, составляет три года. Это является основным условием для получения налоговых льгот и вычетов. По прошествии этого времени инвестиции можно вывести, а счет закрыть. Максимального срока действия счета не установлено, то есть вы можете продолжать им пользоваться столько, сколько это будет необходимо. Рекомендуется не торопиться с закрытием ИИС, так как, если вам снова понадобится персональный счет, его также придется держать не менее трех лет. Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль.
Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
Плюсы и минусы ИИС
Например, в «Тинькофф» и «Финаме» можно внести на счёт любую сумму, даже тысячу рублей. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству. Кроме вычетов, нужно будет http://cati.ru/aerocosmos/ заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ. Вы пополняете его, а потом можете совершать с ним разные операции. Например, можно купить и хранить на этом счёте акции, туда же будут поступать и дивиденды по ним.
